达川区脱贫攻坚办公室：
达川脱贫督[2018]141号文件收悉，2017年11月至2018年3月，文件反映前期区审计局对我镇3个贫困村扶贫涉农专项资金管理使用情况依法实施了审计（核查），在审计（核查）中发现我镇3个贫困村在扶贫（涉农）资金的管理使用中存在一些问题。针对这些问题，我镇党委政府高度重视，立即组织人员就相关问题进行了调查核实，对存在的问题立即进行整改，现将整改落实情况汇报如下：
一、未开展区级验收项目的问题。
我镇界牌村硬化便民道4公里、硬化社道路2.5公里未完工未开展区级验收。镇党委政府已召集村支两委、施工方召开专题会议，督促加快进度，保证质量，截止报告之日该项目已完工，我镇将按程序立即组织人员进行村、乡两级验收，并及时向区扶贫移民局递交区级验收申请。
二、关于不合规票据列支工程款，涉嫌造成税收流失的问题。
（一）界牌村村委会在支付工程款，未严格要求施工方开具正式的应税发票，用白条支付工程款42.56万元。因当时村委会与施工方签订合同时，为了降低工程成本，是以较低的价格与施工方签订的合同，但这些白条支付工程款违反了国家税务局相关规定，现党委政府已要求该村将账务送至税务局，区税务局正在清理催收当中。
（二）剪刀村村委会在支付工程款时，未严格要求施工方开具正式的应税发票，直接使用不合规票据列支工程款119.7万元，其中：白条支付119.36万元，虚假发票列支0.35万元。因当时村委会与施工方签订工程施工合同时，群众集资缺口大，交通局解决资金较少，为了降低工程成本，以较低的价格与施工方签订的合同，但这些白条支付工程款违反了国家税务局相关规定，党委政府已要求该村将账务送至区税务局，区税务局正在清理催收当中，虚假发票列支的0.35万元责令其收回，并引以为戒，严格按照村级财务制度执行。
（三）庞家村村委会在支付工程款时未严格要求施工方开具应税发票，直接使用白条列支工程款478.52万元，因当时村委会与施工方签订合同时，群众集资缺口大，交通补助资金较少，但这些白条支付工程款违反了国家税务局相关规定，党委政府已要求该村将账务送至区税务局，区税务局正在清理催收当中。
三、挤占惠民资金，妨碍脱贫攻坚打通“最后一公里”的问题。
（一）2012年界牌村将本村5户不符合条件的人员虚报为低保户后，于2014年和2015年将补助发放给上述人员的低保资金0.56万元收回，用于发放本村保洁员工资，此行为严重违反了民政部关于城乡低保资金管理的相关规定，我镇责令其立即整改，并将违规发放的0.56万元收回，用农村公共服务运行维护专项保洁员经费发放，收回的0.56万元专项用于打卡直发给低保户。严厉禁止全镇类似的情况再次发生。
（二）庞家村村委会收到本村新农合死亡人员退款资金0.3万元，审计时没有将此款退给新农合参保家庭。我镇立即组织人员核实，当时区下达该村新农合人数大于实际参保人数，村委会为了完成上级下达的任务数，由村委会垫支0.3万元，这0.3万元也没有参保人员详细的花名册，所以此款无法退还给参保人员。
四、关于贫困村贫困户产业扶持周转金未规范使用，挪用现象十分突出的问题。
剪刀村2017年将财政下拨的集体产业发展资金10万元用于本村村道建设，此行为违反了集体产业发展基金使用的相关规定。我镇立即责令该村收回此项资金，此款已于2018年2月12日收回并存入村集体专用账户。
五、扶贫领域微腐败等不正之风仍未得到全面遏制的问题。
2014年界牌村时任支部书记江和平以争取项目的名义在村财务上报销相关费用0.12万元，其中：招待费0.07万元，无票支出0.05万元，此行为违反了农村基层干部廉洁履行职责的相关规定。我镇责令该村收回报销的违规资金0.12万元，此款已于2018年4月17日全额收回，已存入村集体账户，并由镇纪委对时任支部书记江和平诫勉谈话。
六、项目竣工后不报送审计，逃避监督现象十分突出的问题。
我镇庞家村村委会组织实施的工程项目，12个项目竣工后未送审计，涉及合同金额1001.34万元；界牌村2011年实施的公路硬化工程，2014年院户道路硬化工程，2个项目竣工后未送审计，涉及合同金额83.05万元；剪刀村2014年和2017年组织实施的村道硬化工程，项目竣工后未送审计，涉及合同金额119.65万元，此行为违反了《达川区政府投资建设项目审计办法》的相关规定。我镇责令其立即整改，严厉禁止支付以上未经审计的项目资金，待业主将以上工程项目审计完毕后，并提供完备的审计资料和应税发票再支付工程款。
针对这次贫困村扶贫（涉农）资金审计工作，我们认真对照审计检查内容，逐项检查落实，对扶贫（涉农）资金加以管理，不断提高扶贫（涉农）资金的使用效果，保护农民、群众的切身利益，进一步健全扶贫（涉农）资金管理制度，全面提高扶贫（涉农）资金管理水平和使用效益。
区审计局对我镇3个贫困村审计出的有关问题，党委政府高度重视，立即召开了专题会议研究，提出如下处理意见：
1、对3个贫困村支部书记分别由镇纪委进行书面诫勉谈话。
2、对3个贫困村村主任、文书进行批评教育。
3、将此次审出的问题在全镇范围内进行通报，进一步健全审计问题整改工作联动机制，从管理上、制度上查找问题产生的原因，不断建立和完善长效机制，杜绝审计中发现问题的再次生发。
中共达州市达川区九岭镇
达州市达川区九岭镇人民政府
2018年11月8日
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