一、审计查出问题整改工作总体情况
今年以来，区政府督促相关责任单位落实整改责任，认真执行区人大常委会审议意见和审计工作评议要求，从严从细抓好审计整改。
（一）重视有力，整改合力进一步形成。区政府常务会将审计整改工作纳入议题研究2次、召开整改推进工作会1次。区人大常委会领导亲自带队深入区教育局、区中医医院、杨柳街道办等单位实地调研，推动4个遗留整改问题得到解决。
（二）责任有位，整改机制进一步落实。细化被审计单位整改主体责任、行业主管部门治理责任、审计机关监督检查责任和政府督促责任；深化“纪巡审”协作机制。移送案件线索3件，处理责任人1人。
（三）管理有为，整改质效进一步提升。持续健全“问题清单整改台账销号管理”的闭环整改工作机制，对6个项目进行现场督导，以审促改促治促建，推动整改有质有效。
二、2025年9月向区人大常委会所作审计工作报告中反映问题的整改情况
报告共反映5大类14个方面28个问题，目前23个立行立改问题和2个持续整改问题已全部整改、3个分阶段整改问题已整改1个，另2个正在整改中。
（一）区级财政管理审计查出问题整改情况
1.关于“决算草案个别事项编制不准确”方面，涉及2个问题，已整改。区财政投资评审中心已对2024年度相关原始凭证进行复核，完善审核程序。区财政局责成资产股把好决算编制口径，做到账表相符。
2.关于“预算执行依然存在相关问题”方面，涉及3个问题，已整改。收入入库已于7月全部入库、已完成所有资金指标下达手续、预算执行已于9月底全部支付到位。
3.关于“‘两新’政策落实监管不严”方面，涉及3个问题，已整改。区商务局电动自行车补助涉及资金3.07万元已拨付到位，细化审核细则，建立逐单核实流程，全部拨付了专项资金。
4.关于“专项债券绩效不佳”方面，涉及1个问题，已整改。石桥镇、罐子镇及明月江街道污水处理设施升级改造工程项目，已于10月完工，项目专项债券资金也已拨付到位。
（二）区级部门预算执行审计查出问题整改情况
1.关于“支出预算管理不够规范”方面，涉及3个问题，已整改。区房征中心已全面梳理结余资金并及时上缴国库。区房征中心已收回多报销的驻村工作生活补助费2.46万元，并上缴国库。区科协、区自然资源局已将违规发放补助资金全数退回。
2.关于“拖欠中小微企业账款”方面，涉及1个问题，正在整改。主要是2024年政府采购项目账款支付不及时的问题。其中：区行政中心会议采购项目、达川中学维修项目、区应急局应急救援设备采购项目、区供销社化肥淡季储备贴息项目等，正在按程序拨付。
3.关于“国有资产基础性管理工作存在薄弱环节”方面，涉及1个问题，已整改，均已完成账务调整和资产登记。
（三）专项审计调查查出问题整改情况
1.关于“义务教育薄弱环节改善与农村校舍安全保障相关资金审计”查出问题方面，涉及2个问题，已整改。一是资金管理使用不规范。区财政局已归垫曾挪用的专项资金311.2万元，并拨付。二是项目建设立项论证不充分。区教育局将万家镇中心小学双桥教学点的资产移交给万家镇政府，加强闲置资产管理。
2.关于“农田水利项目资金审计”查出问题方面，涉及3个问题，其中2个立行立改问题已整改，1个分阶段整改问题正在整改。一是“项目建设管理不严格”的问题，达川区已制定出台《达州市达川区农田建设项目工程规划设计工作规范（试行）》等3个规章制度，确保“良田”标准能达标。二是“后期管护不到位”的问题。沙滩河水库灌区涉及坛子梁支渠雷打石处渠道、赵固镇普安村左干渠渠道已完成整治，正常通水。
3.关于“村级组织负责人经济责任审计”查出问题方面，涉及3个问题，已整改。一是脱贫攻坚与乡村振兴衔接不紧密。赵家镇、渡市镇、石桥镇制定了集体经济发展规划。二是重大经济事项决策程序不合规。赵固镇兴隆村制定《村级事务民主决策管理办法》，明确村级事务决策程序。三是违规发放奖金补助。双庙镇二东社区、杨柳街道南欣社区、三里坪店子梁社区、翠屏街道通达社区已将违规发放资金收回并退到居委会账户。
（四）政府投资项目审计查出问题整改情况
关于“达石快速项目临时工程跟踪审计”方面，涉及3个问题，已整改。采取措施加强施工现场监管，强化内部预算审核，全面审核预算资料，对工程按实计量，核减了虚报部分。
（五）自然资源资产审计查出问题整改情况
1.关于“林长制和田长制落实不够到位”方面，涉及1个问题，已整改。景市镇对所有田长制公示牌进行更新，不定期抽查巡田轨迹。
2.关于“管理制度执行不够严格”方面，涉及1个问题，已整改。景市镇组织环卫工人和志愿者清理河道垃圾，将未接入的管网接入污水管网，对辖区河道及岸边垃圾进行全面清理。
3.关于“重大工作推动不够有力”方面，涉及1个问题，已整改。景市镇召开耕地恢复工作会议，抽调骨干力量专职负责耕地保护工作，对撂荒地块进行复耕复种。
三、下一步工作打算
总体上看，2024年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告反映问题的整改基本达到序时进度，但个别单位仍存在整改质量不高的问题。接下来，区审计局将会同区人大相关专委会及其常委会工作机构、区目标绩效办对审计发现问题整改情况进行跟踪督导，确保审计整改到位。
一是压实主体责任，确保整改落实。
二是强化跟踪督导，确保销号及时。
三是深化成果运用，确保成效明显。
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